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À chaque printemps, c’est la même question qui revient chez beaucoup de contribuables :
Comment faire baisser la note fiscale cette année ?
C’est une question parfaitement légitime. Mais on le sait : chercher à réduire ses impôts ne doit pas se résumer à empiler des solutions trouvées à la hâte. La vraie logique, c’est de construire une stratégie cohérente. Un vrai plan patrimonial, qui intègre la fiscalité sans en faire l’unique moteur.
C’est exactement l’approche que nous défendons chez ALAIA Patrimoine. On regarde la globalité de la situation avant de proposer quoi que ce soit. Pour 2025, certaines solutions restent pertinentes. Pas forcément les plus médiatisées, mais celles qui tiennent la route, à condition d’être bien utilisées.
Avant de chercher à défiscaliser, il faut déjà savoir ce que l’on veut faire de son patrimoine. Est-ce qu’on cherche uniquement à réduire ses impôts ? Ou est-ce qu’on souhaite aussi préparer sa retraite, se constituer un capital, protéger sa famille, transmettre ?
La réduction d’impôt n’est qu’un outil. Ce n’est jamais une finalité.
Dès qu’on a cette approche en tête, les choses deviennent beaucoup plus simples. Et surtout, on évite pas mal de mauvaises surprises.
Le Plan d’Épargne Retraite, depuis sa création, a redonné du sens à l’épargne retraite.
Son principe est simple et très efficace sur le plan fiscal : chaque versement vient diminuer le revenu imposable de l’année. Plus la tranche d’imposition est élevée, plus l’avantage est significatif.
Concrètement, un contribuable taxé à 41 % qui verse 10 000 € sur son PER récupère 4 100 € d’économie d’impôt. Le tout, sans prise de risque particulière.
Mais le PER, c’est aussi un vrai outil long terme : une épargne qui travaille progressivement pour préparer sa retraite, avec une gestion qui peut s’adapter dans le temps selon l’évolution des marchés et du profil.
C’est aujourd’hui l’un des outils fiscaux les plus lisibles et les plus pertinents pour beaucoup de foyers imposés.
L’immobilier reste un grand classique. Mais là aussi, tout dépend du cadre et des objectifs.
Denormandie : redonner vie à de l’ancien
Le dispositif Denormandie permet d’investir dans l’immobilier ancien à rénover, dans certaines villes bien identifiées. La logique est simple : on finance des travaux, on remet des biens sur le marché locatif, et en contrepartie, on bénéficie d’une réduction d’impôt, calculée sur l’ensemble de l’investissement.
L’intérêt de cette solution, c’est qu’elle permet d’investir dans du concret, dans un vrai actif immobilier, avec une vraie utilité derrière.
Monuments Historiques : un dispositif très spécifique
Le régime Monuments Historiques est d’une tout autre nature. Il s’adresse aux contribuables qui disposent déjà d’un patrimoine important, avec des revenus élevés et une forte pression fiscale. Ici, les travaux de rénovation sont intégralement déductibles du revenu global, sans plafond. Mais les montants à engager sont souvent conséquents, les opérations plus techniques, et les projets à bien sélectionner.
C’est une vraie opération patrimoniale, qui va au-delà de la simple réduction d’impôt.
Le Girardin industriel fonctionne différemment. Il permet de financer des équipements productifs en outre-mer, et en échange, le contribuable bénéficie d’une réduction d’impôt dès l’année de souscription. L’économie d’impôt est souvent supérieure au montant investi. Mais attention : on est sur des dispositifs techniques, encadrés, avec des règles strictes à respecter.
Le Girardin s’adresse surtout aux contribuables situés dans les tranches d’imposition les plus élevées, qui cherchent une opération ponctuelle et encadrée dans le temps. Et dans tous les cas, il faut passer par des opérateurs sérieux, capables de sécuriser le montage.
Tous ces dispositifs peuvent être efficaces. Mais aucun ne doit être choisi uniquement pour la réduction d’impôt promise.
Il faut toujours s’assurer que l’opération :
• s’intègre bien dans l’ensemble du patrimoine
• correspond au profil de l’investisseur
• reste cohérente dans la durée
Ce qui est intéressant sur le plan fiscal peut parfois devenir un poids si le projet est mal calibré. D’où l’importance de travailler ces sujets avec méthode, et surtout avec un accompagnement professionnel.
C’est exactement ce que nous faisons au quotidien avec nos clients chez ALAIA Patrimoine.
